金融界4月21日(rì)消息 证监会有(yǒu)关部(bù)门(mén)负责(zé)人就泽(zé)达易盛案(àn)、紫晶存储案(àn)系科创板首批欺诈(zhà)发行(xíng)案件答(dá)记者问。证(zhèng)监会(huì)有(yǒu)关部门负责人(rén)表(biǎo)示，欺诈发行(xíng)、财务造假等(děng)资本(běn)市场“毒(dú)瘤”严重损(sǔn)害广大投资者合法权益，危(wēi)及市场秩序和金融(róng)安全(quán)。

　　中办、国办(bàn)《关于(yú)依法从严打击证券违法活动的意(yì)见》强(qiáng)调坚持“零容忍(rěn)”要求，依法严厉(lì)查处证券违法犯罪案件，立体(tǐ)化打击证券违法活动。我(wǒ)会坚(jiān)决贯彻落实党中义无反顾是什么意思啊，义无反顾在感情上是什么意思央国务(wù)院对资本(běn)市场违(wéi)法犯罪(zuì)行为“零容忍”要求，推(tuī)动对(duì)欺诈发(fā)行等违法犯罪(zuì)行为实行行政、民事(shì)、刑(xíng)事立体惩处，形成强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易(yì)盛案(àn)、紫晶存储(chǔ)案(àn)系科创板首批欺诈发行案(àn)件，社会影响广泛。作为监管机构，如何推动对(duì)上(shàng)述发行人、控股股东、实际(jì)控制人(rén)、中介机构(gòu)及其责(zé)任人(rén)员等相关(guān)责任主体进行立(lì)体化(huà)追责(zé)？

　　答：欺(qī)诈发行、财务造假等资本(běn)市场“毒瘤”严(yán)重(zhòng)损害广大(dà)投资(zī)者合(hé)法(fǎ)权益(yì)，危(wēi)及市(shì)场秩(zhì)序和(hé)金融安全。中办、国(guó)办《关于依法从(cóng)严打击证券违法活动(dòng)的(de)意见》强调(diào)坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证券违(wéi)法犯(fàn)罪案件，立(lì)体化打(dǎ)击证券违法活动。我会坚决贯(guàn)彻(chè)落实党中(zhōng)央(yāng)国务院对资本市场(chǎng)违法犯(fàn)罪行(xíng)为“零容忍”要求，推动(dòng)对欺诈发行等违法犯罪行为实行行政、民事、刑(xíng)事立体(tǐ)惩处(chù)，形(xíng)成(chéng)强力震慑。具体而(ér)言：

　　一(yī)是对于(yú)证券发(fā)行人及相关(guān)控股(gǔ)股东、实际(jì)控制人等“首恶”坚决严惩，全方位(wèi)追责。如在(zài)上述两案的行政责任方面，我会依法向泽达(dá)易盛（天津）科技股份有限公(gōng)司（以下(xià)简(jiǎn)称泽达易盛）和广东紫晶信息(xī)存储(chǔ)技术股份(fèn)有限公司（以下简称(chēng)紫晶存储）及相关责任人作出行政处罚和市场禁入(rù)决定，分别对(duì)泽达易盛、紫(zǐ)晶存储及相(xiāng)关责(zé)任(rèn)人员进行行政(zhèng)处罚，并对部分责(zé)任人(rén)员采取(qǔ)证券市场禁入措施。同时，我会加强与公安机(jī)关的沟(gōu)通协调，对涉嫌刑(xíng)事犯罪的当事人依法及时移送公安机(jī)关(guān)处理，推(tuī)动案件刑事(shì)追(zhuī)责相关工作。另(lìng)外(wài)，根据《上海证(zhèng)券交(jiāo)易所科(kē)创(chuàng)板(bǎn)股(gǔ)票上市规则(zé)》的规定，上海证券交易所将依法对泽(zé)达(dá)易盛(s义无反顾是什么意思啊，义无反顾在感情上是什么意思hèng)、紫晶存储启动(dòng)重大违(wéi)法强制退市。

　　二是依法支持适格投(tóu)资者及时有效地追究违规(guī)上(shàng)市公(gōng)司及(jí)其相(xiāng)关中介机构等责任主体的民(mín)事赔(péi)偿责任。民事责任是资本市场法(fǎ)律责任(rèn)体系的重要组成部分，是(shì)对违法行为进行立体式追责的重要一环(huán)，也是提(tí)高资本市场(chǎng)违法违规成本的重要举措(cuò)。我会将进一步畅(chàng)通投资者权(quán)利救济渠道，维(wéi)护(hù)投资者合法权益，督(dū)促(cù)市场参与(yǔ)各方归位(wèi)尽责，形(xíng)成资本(běn)市场良(liáng)好(hǎo)生(shēng)态。

　　三是对(duì)于为上市(shì)公司提供保荐(jiàn)、承(chéng)销服务(wù)的证券公司、出具审计报告的或者法(fǎ)律意见书(shū)的证券服务机构等(děng)违(wéi)规主(zhǔ)体实(shí)施精准打击。如果相(xiāng)关中介机构故意(yì)参与造假，情(qíng)节恶劣，坚决严惩(chéng)，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送司法(fǎ)机(jī)关处理；如(rú)果相(xiāng)关中介机(jī)构主要涉(shè)嫌执业(yè)未勤勉尽责(zé)的情形，我会将按照过(guò)责相当的法(fǎ)治(zhì)理念(niàn)，综合考虑违法程度、案件情况、执法效(xiào)率、赔偿投(tóu)资者损失意愿和能力等因素，依法妥善处理(lǐ)，让中介机构为其未勤勉(miǎn)尽责的执业行为付(fù)出代(dài)价(jià)。

　　四是关(guān)于中介机构的(de)责(zé)任人(rén)员。证券公(gōng)司、会(huì)计师事务所、律师事(shì)务所等中介机构(gòu)从业(yè)人员的(de)道德水准、专业(yè)能力、合规风险意(yì)识和廉洁从(cóng)业(yè)水(shuǐ)平等，是保障证券服务(wù)质量的重要因素。如果在欺诈发行、财务造假(jiǎ)等(děng)案件中发现相关中介机构(gòu)责任(rèn)人(rén)员存在(zài)违(wéi)法违(wéi)规(guī)行为，将依法依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发行(xíng)案严重损害投资(zī)者(zhě)合法权益(yì)，目前在投(tóu)资(zī)者保护方(fāng)面有哪(nǎ)些安排？

　　答：《证(zhèng)券法》《民事(shì)诉(sù)讼法》等法律法(fǎ)规规定了包括(kuò)协商和解(jiě)、纠纷调(diào)解(jiě)、先(xiān)行赔付、责令(lìng)回(huí)购、行政执法当事人(rén)承诺、单(dān)独(dú)诉讼(sòng)、示范判(pàn)决(jué)、代表人诉讼(sòng)等(děng)一系列投(tóu)资者赔偿救(jiù)济(jì)制度。这些制度各有优势，对于个(gè)案中采用(yòng)何种(zhǒng)方(fāng)式，需综合(hé)考虑不同投资者赔偿(cháng)救济(jì)制度的适用条(tiáo)件、投(tóu)资者获赔(péi)的充分(fēn)性和有效性(xìng)、赔付(fù)责任主体的意愿和能力等因素，目标都是有效(xiào)保护投(tóu)资者、惩戒和(hé)震(zhèn)慑违法(fǎ)行为(wèi)人。

　　对(duì)于泽达易盛(shèng)案，上海金融法院已经收到(dào)泽达易盛普(pǔ)通(tōng)代表人(rén)诉讼起(qǐ)诉材(cái)料(liào)，中证中小投(tóu)资者服务中心发布公告，表示密切(qiè)关注(zhù)泽达易盛普通(tōng)代(dài)表人(rén)诉(sù)讼(sòng)进展(zhǎn)，如(rú)上海金(jīn)融(róng)法(fǎ)院受(shòu)理(lǐ)并裁定(dìng)适用普通代表人诉讼，将依法接受投(tóu)资者特别授(shòu)权，申请参加该案并转(zhuǎn)换特别代(dài)表人诉讼(sòng)。特别(bié)代(dài)表人诉讼制度具有“默(mò)示加(jiā)入、明示退出”的(de)特征，能够(gòu)一揽子解决(jué)泽达易盛(shèng)案的(de)民事赔(péi)偿问题(tí)，适格投资者的(de)合法(fǎ)权(quán)益可(kě)以(yǐ)在诉讼(sòng)程序中得到(dào)保护(hù)。

　　对于紫晶存储案，中(zhōng)信建投证券股份有限公司作为紫晶存储申请首(shǒu)次公开发行(xíng)股票(piào)的保荐机构和主承销商，与其(qí)他(tā)中介机构正在主动筹备投(tóu)资者赔偿事宜，拟(nǐ)共同出资10亿元设立先行赔付专项基金（上述金额为公司初步估算(suàn)结果，基(jī)金规模将根据(jù)最终计算(suàn)的适(shì)格投资者损失(shī)赔付金(jīn)额进行调(diào)整），用(yòng)于先行赔(péi)付适格投资者的投资损失。先行(xíng)赔(péi)付可以(yǐ)高效、快(kuài)捷地解决紫晶存储案的民事赔偿问(wèn)题(tí)，适格(gé)投资者可以积(jī)极(jí)参与先行赔(péi)付程(chéng)序直接(jiē)获赔，以维护自身(shēn)合法权(quán)益。

　　3.中信建(jiàn)投证券股份(fèn)有限公司(sī)披露(lù)的公告中提出向证监会提交证券期货行(xíng)政(zhèng)执(zhí)法(fǎ)当事人承诺申请，证监会(huì)将(jiāng)如何处理？义无反顾是什么意思啊，义无反顾在感情上是什么意思rong>

　　答：2019年修订的《证券法》新(xīn)增了(le)证券领(lǐng)域行(xíng)政执法当事人承诺制度（以下简称当事人承诺制度(dù)）。当事人(rén)承诺制度是指国(guó)务院(yuàn)证券监督(dū)管理机构(gòu)对涉(shè)嫌证券期货违法的单位或者个人进行调查期间，被调查的(de)当事人承(chéng)诺纠正涉(shè)嫌(xián)违法行(xíng)为、赔偿有关投资(zī)者(zhě)损失、消(xiāo)除(chú)损害(hài)或(huò)者不良影响并(bìng)经国务(wù)院(yuàn)证券监督管理机构(gòu)认可(kě)，当事人履(lǚ)行承诺后国(guó)务院证券监督管理机构终止案件调查的行政执法(fǎ)方式(shì)。相(xiāng)关(guān)法律法规明确(què)规定了当事人承诺(nuò)制度的基本(běn)流程、适用范(fàn)围、监(jiān)督制约机制(zhì)等。

　　根(gēn)据《证券期货(huò)行(xíng)政执(zhí)法当(dāng)事人承诺制度(dù)实施办法》等规定，承诺金兼具惩戒和赔偿功(gōng)能，承(chéng)诺(nuò)金数额(é)的确定(dìng)需(xū)要综合考虑当事人因涉嫌违法(fǎ)行(xíng)为可能获得(dé)的收益或(huò)者避免的损失、当(dāng)事(shì)人涉嫌违法行(xíng)为依法(fǎ)可能被处以罚款和没收违法所得的金额，以及投资者(zhě)因当事(shì)人涉嫌(xián)违(wéi)法行(xíng)为(wèi)所遭受的损失(shī)等诸多因素。承诺金数额(é)通(tōng)常高于罚(fá)没款数(shù)额，且(qiě)可用于赔(péi)偿投(tóu)资者损(sǔn)失，在证券期货行(xíng)政执法当事人承诺这一(yī)程序中，既可以(yǐ)实现对申请人的精准打(dǎ)击，也可以有(yǒu)效便(biàn)捷(jié)地补偿投(tóu)资者的损失。因此(cǐ)，当事人承诺制度可以一并解决(jué)案件(jiàn)相关(guān)的行政处理与民(mín)事赔(péi)偿问题，有(yǒu)效提高执法效能，达到行政追(zhuī)责与(yǔ)民事(shì)追责相统一的(de)效果。

　　对于中信(xìn)建(jiàn)投证券股份有(yǒu)限(xiàn)公司向我会提交(jiāo)当事人承诺申请，我会将依(yī)据《证券(quàn)法》《证券(quàn)期货行政(zhèng)执法当事人承诺制(zhì)度(dù)实(shí)施办(bàn)法》《证(zhèng)券(quàn)期货行政执法当事人承诺制度实施(shī)规定(dìng)》等规定，依法(fǎ)依规决定(dìng)是否受理(lǐ)。

　　4.对于泽达(dá)易盛、紫(zǐ)晶存储所涉的证(zhèng)券公司、会计师(shī)事务所(suǒ)、律师事务所等中介机构及其责(zé)任(rèn)人员，下(xià)一步将(jiāng)如何处理？

　　答：前期，我会贯彻(chè)“零(líng)容忍”要求，对(duì)泽达易盛和紫(zǐ)晶存储所涉中介机构开展“一案双查”。在泽达(dá)易盛(shèng)案中，东(dōng)兴证(zhèng)券(quàn)股份有限公司、天健会计师事务(wù)所、北京市(shì)康达律师事务所(suǒ)等中(zhōng)介机(jī)构因涉嫌在相(xiāng)关执业过程中(zhōng)未(wèi)勤勉尽(jǐn)责，近(jìn)日已被我会立案。在紫晶存储案中，我会对中信建投证(zhèng)券股份有限公司(sī)、容诚会计师事务所、致(zhì)同(tóng)会计(jì)师事务所、广东恒益律师事(shì)务所(suǒ)等中介(jiè)机构启动了相关调查工作，后续将根据其在相关(guān)执业行为中的勤勉尽(jǐn)责情况，结合(hé)其主(zhǔ)动先(xiān)行(xíng)赔付以及申(shēn)请证(zhèng)券期货行(xíng)政执(zhí)法当事人(rén)承诺(nuò)等情形，依法进行(xíng)下一(yī)步处理。需要指出的是(shì)，我们(men)将关注相关中介机(jī)构有关责任人(rén)员(yuán)在(zài)上述案(àn)件中的执业行为，如果(guǒ)发现有关责任(rèn)人员存(cún)在(zài)违法(fǎ)违(wéi)规行(xíng)为，将依法依规予以严处。

　　证券公(gōng)司、会计师事务所、律师事务所等中介机构是保障资本市场高质量发(fā)展的重要力量(liàng)，中(zhōng)介机构及其从业人员应当严格(gé)遵守法律法(fǎ)规和职业道德要(yào)求，勤勉尽责、诚(chéng)实守(shǒu)信、廉(lián)洁自律、公平竞争，自觉营(yíng)造(zào)和维护风清气正的企(qǐ)业(yè)文化和(hé)行业文化，珍视行业声誉(yù)。