啥情况？禁止两家券商处置客户账户资产，且看香港证监会通告

4月25日，据香港证(zhèng)监(jiān)会网站(zhàn)消息(xī)，香港证监(jiān)会向(xiàng)富途及盈透发出限制通知书，禁止两家公司处置(zhì)或处理其客户账户(hù)内所(suǒ)持有的资产。该等账户由一名在关键时间于香港联合(hé)交易所主(zhǔ)板上市的公(gōng)司的前董事会成员所拥有。

“香港的(de)这类限制通知书比较常见，主要是针对客户的，并非(fēi)券商自身存在问题，券商只是遵照监管指令行事。”一家香港券商负责人向券商(shāng)中(zhōng)国记者表示。据悉(xī)，富途及盈透(tòu)并非香港证(zhèng)监会此(cǐ)次的调查对象。

富途及(jí)盈透被发限制通知书

香港证监会称，上(shàng)述所提公司前董事会(huì)成员涉嫌犯有失当行为，违反(fǎn)了对该公司的责任。富途(tú)及盈透并非证监会此次的调查对象，而它们均已配合有关调查。有关限制通知书并不影响(xiǎng)两家经纪行的运作或它(tā)们的其他(tā)客户。

据悉，这种限制通知书禁止(zhǐ)经纪行在未取得证监会的事先(xiān)书面同意的情况(kuàng)下，处置或处理，或辅助(zhù)、怂使或促致另一人处置或处理该等账户内的任何资产，以该等通知书(shū)所载的款额为限。所涉经纪行在接获任何与上述指明(míng)的限制有关的指示，也须通知香(xiāng)港证监会。

香港证监会认为，发出有关限制通知书以保存该等账户内的(de)资产(chǎn)，属必要的做法，从(cóng)而确(què)保有(yǒu)资金应付法(fǎ)庭(tíng)在证监会可能提起的法律(lǜ)程序中或会作出的任何命令，以及就(jiù)维护投资者的利益或公众利益而言是可取(qǔ)的。

知(zhī)情人士向券商中国记者表(biǎo)示，香港的这类限(xiàn)制(zhì)通知书比较(jiào)常见，主要是针对投资者，并非券商或经纪行自身存在问题，券(quàn)商或经纪行只是遵照(zhào)监管(guǎn)指令行事。

券(quàn)商中国记者注意到，去年的(de)12月8日，香港证监会就向中金香(xiāng)港发出过限制通知书。

彼时的公告(gào)称，香港证监(jiān)会向中金(jīn)香港发出限制通(tōng)知书，禁止该公司处理或处置一(yī)个与(yǔ)涉嫌内幕交易有关的客户账户内的某些资产。同(tóng)样的，金香港并(bìng)非证监会(huì)该(gāi)次的调查对象。有(yǒu)关限制通知书不会对该公司的运作或其他客户造成影响。

香港证监(jiān)会、港交所联手行(xíng)动

券商中国记者注意到，上述香港证监会向富途及盈透发出限制通知书中，涉及(jí)的账户是由一名在港交所主板上市的(de)公司(sī)前董事(shì)会成员所(suǒ)拥有(yǒu)。就在同一日，香(xiāng)港证监会还发布了香港证监(jiān)会与(yǔ)香港(gǎng)交(jiāo)易所就主板上市公司的可疑(yí)投(tóu)资及财务(wù)安排联手采取行动。不过，目前尚无法南京高科2023年度分配预案：拟10派2.8元证实两件事是否有(yǒu)关联。

香(xiāng)港证(zhèng)监会(huì)与联交所联(lián)手(shǒu)采取行动，令联交所最终成(chéng)功地对中(zhōng)国生态旅游集团有限公司（中国生态旅游）及其7名现任和前任董事采取纪(jì)律行动。

有关调查主要针对他们的(de)失(shī)当行为，当中涉及向9名借款人授出13笔约3.63亿港元(yuán)和(hé)人民币9100万元的贷款，及以3500万港元收购一家区块链技术公(gōng)司的37.5%权益。

联交所最初在中国生态旅游截至2019年12月31日(rì)止年度的年度业绩(jì)中，发(fā)现与上述交易有关(guān)的重大减(jiǎn)值(zhí)。此事遂转(zhuǎn)介香港证监会跟进，经调查后有数项(xiàng)重大发现(xiàn)。

值得(dé)注意的是(shì)，香港证(zhèng)监会的调查发(fā)现部分贷款资金及投资(zī)认购款(kuǎn)项，已支付给了与两名前执行董(dǒng)事陈丹(dān)娜（女）和刘婷（女）有关的个人及实体。调查结果令人关注到该两名前执行董事是否未有履行其作为董(dǒng)事(shì)的(de)诚信责任。香港(gǎng)证监会将关于资金转移的资金追溯资料及所(suǒ)取得的其他证据转交予联交所，并继续调查。

经考虑(lǜ)所有证据后，上市委员会作(zuò)出裁定，其中(zhōng)包括有关资金流向令(lìng)人关注到有否涉及该两名前执行董事及相(xiāng)关借款(kuǎn)人(rén)的(de)若干其他安排。这些资金流向亦令(lìng)人严重地关(guān)注到该两名前执行(xíng)董事作(zuò)为董事的诚信责任的履行情况。尤其是，刘没有(yǒu)妥善管(guǎn)理利益冲突，因她共同持有(yǒu)的实体(tǐ)看(kàn)来收取了若干贷(dài)款资金。

联交所的纪律(lǜ)行动包括向该(gāi)两名前执行董事和一名现任执行董事吴京伟（男）作出损害投资(zī)者权益声明。他们三人曾参与(yǔ)批准相关贷款(kuǎn)，而陈丹(dān)娜亦曾处理有(yǒu)关投资。联交所认为，若该两名前执行董事及吴继续(xù)留任，均会损害投资者的权益。

香港证监会(huì)法(fǎ)规执行部执行董事魏弘(hóng)福（Mr Christopher Wilson）表示：“上(shàng)市公(gōng)司的董事会，包括(kuò)辖下的审核委员会(huì)，行事时有(yǒu)责任善(shàn)意地以(yǐ)公司的最佳利益(yì)为前提。他们应确保贷(dài)款交易通过有(yǒu)效的审查、风险评(píng)估(gū)、尽职审查及批核程序。他们(men)亦应确保已制定(dìng)合适及(jí)有效的内部监控(kòng)措施，包(bāo)括监察(chá)还款(kuǎn)情况和评估(gū)减值的措(cuò)施，使(shǐ)贷(dài)款(kuǎn)适当(dāng)地入(rù)账及在财务报表中予以披露。”

“是次行(xíng)动展现出证监会与(yǔ)联交所之间的(de)策略性协(xié)调取得有效监管成果(guǒ)。香港证监会将(jiāng)继续与(yǔ)联交所及其他监管执法机构合作，共同打击企业失当行为，以维持企业管治和(hé)保障投资者。”

在2023年(nián)7月与会计及财务汇报局发(fā)出的联合声明(míng)中，香港证监会重申上市公(gōng)司(sī)妥善地进行财务活动，特别是在授出贷款时(shí)的重要性。香港(gǎng)证监(jiān)会强(qiáng)调，董事会及辖下(xià)的审核委员会应(yīng)明白(bái)其有责(zé)任防止上市公司资(zī)产出(chū)现损失(shī)或被不当使用。

校对：高源(yuán)‍‍‍‍